出纳管理操作手册
模块：
mkl_cash_bank_journal· 关账清单序号：10（银行对账）
依赖：account,account_accountant
1. 功能概述
对标金蝶出纳模块：
- 现金/银行日记账（基于
account.move.line高性能 SQL 视图） - 应收/应付票据（背书、贴现、托收、到期提醒）
- 付款申请 审批流
- 银行对账 与 余额调节表
- 每日资金报表
2. 日记账查询
路径：会计 → 出纳管理 → 日记账
| 菜单 | 用途 |
|---|---|
| 现金日记账 | 库存现金（1001）流水 |
| 银行日记账 | 银行存款（1002）流水 |
支持按日期、对方科目、摘要筛选；月末与总账科目余额核对。
3. 付款申请
路径：会计 → 出纳管理 → 付款申请单
- 申请人创建付款申请（关联 PO/账单/费用）。
- 审批通过后，出纳创建 付款 并过账。
- 与应付账款核销，更新银行日记账。
4. 票据管理
路径：会计 → 出纳管理 → 票据管理
- 应收票据：收到银行承兑汇票，跟踪到期、贴现
- 应付票据：开立汇票给供应商
到期前 30 天可在关账清单「票据到期预警」中集中查看（mkl_bills_receivable 联动）。
5. 银行对账
5.1 日常对账
路径：会计 → 出纳管理 → 银行对账
- 导入银行对账单（Odoo 原生导入或手工）。
- 匹配流水与账面分录。
- 未达账项标记，对账完成后余额一致。
5.2 余额调节表
路径：会计 → 出纳管理 → 报表 → 银行余额调节表
- 企业账面余额 ± 未达项 = 银行对账单余额
- 中国格式 PDF，月末归档
6. 每日资金报表
路径：会计 → 出纳管理 → 报表 → 每日资金报表
汇总各银行账户实时余额，适合资金主管晨会查看（路线图 P1 资金日报增强）。
7. 月末关账中的位置
关账清单 第一项 通常为「核对银行对账单」—— 本模块为核心操作入口。