现金流量表操作手册
模块：
mkl_cash_flow_statement· 关账清单 #101 · 依赖：account,mkl_voucher_management
1. 功能概述
按 CAS 31 直接法生成现金流量表：
- 经营活动 / 投资活动 / 筹资活动
- 22 个预置现金流量项目
- 数据来源：凭证行
cash_flow_item_id或科目映射
2. 前置：现金流量项目
路径：会计 → 配置 → 现金流量项目（mkl_voucher_management）
- 为常用科目关联项目（销售收现、购买支付、购建固定资产等）
- 录入凭证时指定现金流量项目（可选自动）
3. 生成报表
路径：会计 → 报告 → 现金流量表 向导
- 选择公司、期间（当月）
- 预览三栏金额
- 导出 PDF（含补充资料：期初/期末现金余额）
- 与
l10n_cn_reports/ 企业版报表交叉核对
4. 关账位置
在损益结转、试算平衡 之后，关账 之前 生成并归档。